Объясните, чем фактически владеет холдинговая компания
Холдинговая компания должна указать каждый имеющийся или планируемый актив: дочерние компании, доли, недвижимость, интеллектуальную собственность, облигации или другие инвестиции. Укажите, является ли она пассивным владельцем, действующим штабом группы, структурой финансирования или инвестиционным управляющим. Эти роли предполагают разные риски и документы.
Недавно созданная структура без активов всё же может представить план приобретения, но объект, финансирование и сроки должны быть убедительными. Расплывчатые заявления о «будущих инвестициях» без капитала или конкретных возможностей дают мало коммерческого контекста.
Если компания будет инвестировать деньги третьих лиц или оказывать регулируемые финансовые услуги, обычное банковское обслуживание холдинга может не подойти. Вопросы лицензирования и готовность банка работать с такой деятельностью необходимо изучить до открытия.
Обеспечьте прозрачность цепочки собственности и контроля
Предоставьте схему от заявителя через каждого участника до каждого UBO — физического лица, включая доли, права голоса и юрисдикции. Добавьте регистрационные и учредительные документы для каждого корпоративного уровня и объясните любой траст, номинальную структуру, фонд или партнёрство.
Укажите директоров, лиц, принимающих инвестиционные решения, лиц с правом подписи по счёту и лиц с правами вето или контроля. Сложная структура не запрещена автоматически, но каждый уровень должен иметь законную и коммерческую причину.
Планируемые после открытия изменения — новые инвесторы, передачи долей, опционы или реорганизации — следует раскрыть, если они известны. Банк может потребовать повторную проверку KYC до реализации изменений собственности.
Подтвердите дочерние компании и инвестиционные активы
Для участия в дочерних компаниях предоставьте выписки из реестра, финансовую отчётность, описание бизнеса и оценку или документы приобретения. Для недвижимости добавьте документы о праве собственности, договоры купли-продажи, оценку и сведения об аренде. Для ценных бумаг предоставьте выписки брокера или депозитария и инвестиционные договоры.
Назначение счёта должно соответствовать активам. Холдинговая структура может получать дивиденды, выручку от продажи или финансирование от участников и оплачивать приобретения, профессиональные услуги, налоги и финансирование группы. Она не должна получать несвязанную операционную выручку без объяснения.
Если активы ещё не приобретены, отделяйте согласованные сделки от общих целей. Проекты договоров купли-продажи, предварительные условия сделок и профессиональные отчёты полезнее рекламных прогнозов.
Проследите инвестиционный капитал и происхождение состояния UBO
Холдинговые структуры часто связаны со значительным капиталом, поэтому банки могут глубоко изучать состояние бенефициарных владельцев. Объясните, получены ли средства из зарплаты, прибыли бизнеса, дивидендов, продажи компании, недвижимости, наследства или инвестиций, и представьте последовательную по времени цепочку подтверждений.
Счёт непосредственного источника должен принадлежать реальному вносителю средств или документально подтверждённой компании группы. Перемещение денег по нескольким счетам не улучшает доказательства и может вызвать вопросы. Займы участников и взносы в капитал должны соответствовать корпоративным решениям и договорам.
Состояние, полученное из криптовалют, накопленная наличность и активы из юрисдикций высокого риска требуют раннего раскрытия. Стандарты доказательств и готовность банков принимать такие случаи различаются; общего обещания принятия дать невозможно.
Дивиденды, займы и внутригрупповые платежи
Спрогнозируйте ожидаемые дивиденды по дочерним компаниям, платежи за приобретения, взносы участников, займы, профессиональные расходы и распределения. Укажите страны, валюты, примерные суммы и частоту. Крупные, но редкие операции следует объяснить, даже если годовое количество операций невелико.
Внутригрупповые займы требуют договоров, условий начисления процентов, графика погашения и ясной коммерческой цели. Дивиденды должны подтверждаться финансовой отчётностью и решениями. Управленческие вознаграждения или роялти требуют реальных услуг или прав, а не названий, добавленных лишь для обоснования переводов.
Банк может запрашивать документы перед каждым существенным платежом. Подготовьте документы на активы и корпоративные документы заранее и сохраняйте подтверждения того, как операция влияет на группу.
Управление, налоговое резидентство и реальное экономическое присутствие
Укажите, где принимаются решения совета директоров, где живут директора и как документируются инвестиционные решения. Сам по себе грузинский юридический адрес не устанавливает место управления или налоговое резидентство. Получите подходящую налоговую консультацию для компании и её владельцев.
Протоколы совета директоров, инвестиционные политики, поставщики услуг, организация офиса и бухгалтерские документы могут подтверждать управление. Если директора действуют от имени нескольких юридических лиц, объясните, как регулируются конфликты интересов и полномочия.
Открытие банковского счёта не определяет право на применение налогового соглашения, налоговое резидентство или бенефициарное владение для целей налогообложения. Самодекларирование CRS и FATCA должно быть точным и обновляться при изменении обстоятельств.
Документы KYC для холдинговой компании
Досье обычно включает регистрационные документы и устав заявителя, полную схему собственности, сведения о директорах и лицах с правом подписи, личный KYC UBO, доказательства происхождения состояния, схему группы, документы на активы, финансовую отчётность и прогноз операций.
Добавьте договоры приобретения, соглашения участников, договоры займа, решения о дивидендах, брокерские выписки, документы на недвижимость или интеллектуальную собственность в зависимости от класса активов. Иностранным документам могут потребоваться заверение и перевод на грузинский язык.
Банки могут запрашивать сведения о дочерних компаниях и контрагентах, даже если они не являются непосредственными владельцами счёта. Подготовьте полную картину группы, не ограничивая раскрытие верхним юридическим лицом.
Открытие на месте и дистанционно для холдинговых структур
Представитель может посетить банк в Тбилиси после подробной предварительной оценки. Простые структуры могут входить в наш стандартный корпоративный объём услуг, тогда как многоуровневая собственность, трасты, регулируемые активы или крупное финансирование обычно требуют отдельного предложения и более длительной подготовки.
Дистанционное открытие может рассматриваться, но требует больше документов. Могут понадобиться доверенность по требованиям конкретного банка, заверенные документы компании, оригиналы, видео-KYC и личные подтверждения от UBO. Подтвердите порядок до нотариального заверения документов.
Одобрение счёта банком не гарантирует принятие каждого будущего платежа за приобретение, дивидендов, займа или инвестиции. Постоянная прозрачность остаётся необходимой.